В рамках финансового и налогового законодательства, действия, которые могут быть признаны ухудшающими имущественное положение, могут варьироваться в разных странах и юрисдикциях.
Однако, есть несколько общих категорий действий, которые могут быть рассмотрены как ухудшение имущественного положения. Вот некоторые из них:
- Отчуждение имущества: это может включать продажу имущества или передачу его в пользование другим лицам без должной компенсации или без рыночной цены. Если лицо умышленно осуществляет сделки с целью уменьшить свое имущество и избежать обязательств перед кредиторами или налоговыми органами, это тоже может рассматриваться как ухудшение имущественного положения.
- Создание фиктивных долгов: введение коммерческих или финансовых операций, которые имеют видимость долговых обязательств, с целью ухудшить видимую имущественную ситуацию. Например, создание фиктивных займов или выдуманных долгов, которые фактически не существуют и не подтверждены соответствующими документами.
- Распределение активов: распределение активов между связанными лицами или фиктивными структурами в целях сокрытия имущества или избежания налогообложения может рассматриваться как ухудшение имущественного положения.
- Сокрытие или присвоение активов: умышленное скрытие или присвоение активов, с целью избежать обязательств или налогообложения, также может быть рассмотрено как ухудшение имущественного положения.
Важно отметить, что эти действия должны быть доказаны в соответствии с применимым законодательством и требовать детального рассмотрения обстоятельств каждого отдельного случая.
