Банки не могут покрыть «плохие долги»

Банки не успевают создавать резервы под безнадежные кредиты. По оценкам участников рынка, доля плохих долгов может почти на 5% превышать объем покрытия. К октябрю 2010 года доля проблемных и безнадежных кредитов в целом по банковской системе выросла до 8,8%, говорится в материалах Ассоциации региональных банков России.

Объем резервов на возможные потери по ссудам тоже вырос, но составил ровно 8%. В течение третьего квартала доля проблемных и безнадежных долгов выросла на 1,2% -- на 1 июля 2009 года этот показатель составлял 7,6%. Объем покрытия на возможные потери – 6,9% на ту же дату.

Технически такое расхождение возможно из-за разных требований к резервам по проблемным и безнадежным долгам. В соответствии с положением Центробанка о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, существует пять категорий кредитов. К первой относятся стандартные ссуды, по которым вероятность неисполнения обязательств заемщиком равна нулю. Во второй – нестандартные ссуды, риск по которым требует создания резервов в объеме от 1 до 20% от суммы основного долга. В третьей категории сомнительные ссуды – резервы от 21 до 50%, ссуды четвертой категории (проблемные) требуют резервов от 51 до 100%, пятой (безнадежные) – 100%.

«Соответственно, у банков есть возможность создавать резервы менее 100 процентов по проблемным ссудам», -- объяснила расхождение руководитель направления рейтингов банков рейтингового агентства «Эксперт-РА» Ирина Велиева.

В начале 2009 года объем резервов по ссудам на возможные потери превышал долю проблемных и безнадежных кредитов на 0,7%. Генеральный директор «Интерфакс-ЦЭА» Михаил Матовников объясняет это тем, что сейчас объем плохих долгов растет быстрее, чем возможности банков для резервирования. «У Центробанка не возникает вопросов из-за непокрытия плохих долгов, потому что требования о создании резервов указывают диапазон покрытия долга», -- отмечает Михаил Матовников.

Сколько резервировать на случай невозврата кредита, банки решают самостоятельно в рамках этого диапазона. Михаил Матовников не исключает, что объем резервов сокращается из-за того, что банкиры направляют прибыль не на создание резервов, а на капитализацию или доходы. «Кроме того, на объем резервов влияет обеспечение кредита. Если создается небольшой объем резервов, значит, банки считают кредит обеспеченным», -- добавил он.

Банки формируют резервы на возможные потери из прибыли. В 2009 году доходность банковского бизнеса упала. «Прибыли нет, резервы создавать не из чего», -- говорит Ирина Велиева. По данным Центробанка на 1 октября 2009 года, прибыль банков составила 209,146 млрд руб. (данные по 931 банку). В начале 2009 года прибыль 1050 банков была на уровне 446,936 млрд руб.

Олег Солнцев из Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования подчеркивает, что наличие непокрытых кредитов не означает того, что у банков не хватает резервов. «Ссуды пятой категории – это гарантированные потери, а в четвертой могут быть живые кредиты, по которым существует вероятность возврата», -- объяснил эксперт.

По мнению экспертов, основная проблема не в том, что резервы не покрывают все безнадежные и проблемные долги банков, а в том, что объем таких долгов гораздо больше отражаемого официальной статистикой. «Мы видим только то, что проходит по отчетности. Реально проблемных кредитов больше, а объем резервов такой же», -- говорит Ирина Велиева.

В соответствии с указанием Центробанка 2156У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности», смягчена классификация кредитов. «Фактически проблемные и безнадежные кредиты таковыми не считаются. Ссуды реструктурированные, пролонгированные, по которым выдан кредит на погашение или изменены условия договора, оценивают «без ухудшения оценки качества», -- рассказал Олег Солнцев. Реальный объем проблемных и безнадежных долгов на 3-4% больше, считает эксперт.