Плюсы и минусы ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет – основные понятия

При наличии данного типа счета клиент имеет возможность приобретать акции, облигации и другие вариации финансовых инструментов. Взамен имеется возможность приобретения налогового вычета от государства (по аналогии можно провести сравнение с покупкой жилья, оплату лечения, обучения и ипотеки). Вывод – все владельцы ИИС могут рассчитывать на получение 13% от прибыли к собственным инвестициям.

Важно учитывать одно ограничение – за год внесенная сумма не должна превысить 1 000 000 рублей, а эквивалент вознаграждения не может превысить 52 000 рублей. Максимальная сумма возврата по НДФЛ насчитывается при годовом пополнении в 400 000 рублей, дальше она не увеличивается. Для самого государства выгодно, чтобы как можно большее число русских граждан открывали такие биржевые счета.

Второй вариант льгот на ИИС – избавление от уплаты налогов. Если в первом случае клиент по итогу календарного года запрашивает возврат в сумме 13% от прибыли по НДФЛ, то во втором варианте инвестор просто не платит эквивалентный процент от размера дохода. Первый тип вычета более выгоден инвесторам с небольшим оборотом денежных средств, а второй вид актуален для лиц с высокой доходностью по ИИС. Получить тип А либо тип Б налогового вычета можно в конце года.

ИИС имеет ряд характерных отличий в сравнении с брокерским счетом (далее – БС). Какие основные характеристики по ИИС можно выделить:

1. Пополнять счет можно только в рублях. Хранение любого другого вида валюты не предусмотрено. Поэтому если инвестору нужно купить зарубежный актив, то он сначала приобретает за рубли валюту и только тогда совершает необходимую сделку. На брокерском счете можно хранить любую валюту.
2. Установленный лимит годового денежного пополнения в размере до 1 000 000 рублей. БС можно же пополнять в неограниченном количестве.
3. Вывод заработка. Клиент имеет возможность закрыть ИИС и вывести с него денежные средства только через 3 года с момента открытия. Если он сделает это раньше, то не получит вычеты и заплатит штраф. На брокерском счете таких ограничений нет, его можно закрыть, когда угодно и выводить с него деньги тоже в любое время суток, независимо от даты открытия.
4. На БС сделки проводят часто, обычно ежедневно. ИИС больше подходит для вложений и заключения договоров.
5. Открытие брокерского счета не предусматривает получение налоговых льгот. С оформленным ИИС инвестор получает право на налоговые вычеты двух типов, с возможностью возврата 13% по НДФЛ либо освобождения от налогообложения дохода.
6. Иметь открытый ИИС выгодно даже лицам без наличия заработка. В качестве примера – студент, который еще не работает, оформил данный тип счета. К тому моменту, пока потребитель не закончит институт и не найдет работу, пройдет от трех лет. Затем можно будет пополнять открытый ранее ИИС из имеющейся заработной платы, получать в конце года вычеты и закрыть счет в любой момент, потому что трехлетний период уже пройден. Также это хорошая альтернатива для лиц в декрете, временно не работающих.

Вывод – открытие индивидуального брокерского счета является выгодным действием для физических лиц, даже если они временно неплатежеспособны. ИИС имеет определенные недостатки, но эти минусы не перевешивают преимущества.

Что можно на ИИС купить

Приобретать на ИИС можно такие виды ценных активов:

1. Облигации и евробонды.
2. Фонды денежного рынка.
3. Иностранные акции с рублевым хеджем.
4. Золото.
5. Недвижимость.
6. Российские и зарубежные акции.
7. Валюту – доллары, евро.

Облигации – это долговые ценные бумаги. При приобретении облигаций инвестор дает денежные средства в долг эмитенту, а тот взамен выплачивает проценты за пользование деньгами в виде купонов. Бывают облигации федерального займа, муниципальные, коммерческие долговые бумаги и евробонды.

Облигации федерального займа выпускаются государством. Данные типы ценных бумаг являются наиболее надежными по причине того, что их гарантом выступает Министерство финансов. Среди всех видов долговых бумаг у них наиболее низкая ставка по купону. Важно! Через ИИС нельзя приобрести ОФЗ-н. Муниципальные облигации выпускаются городскими и региональными властями. Корпоративные облигации относятся к категории более рискованных бумаг, потому что уровень их надежности обеспечивается компанией-эмитентом.

Вывод – на ИИС можно покупать любые активы фондового рынка, которыми можно торговать в России. Исключение – ОФЗ-н, распространяющиеся путем прямой подписки. Активы выбирают в зависимости от принятой стратегии заработка, склонности к рискам. В ходе инвестирования налоговых вычетов можно приумножить собственный доход и получить хороший дополнительный заработок за счет процентов, которые приходят с реинвестируемых средств.

У кого лучше открыть счет

Можно подать заявку на заключение договора у частных фирм Москвы либо обратиться за услугами управляющей компании. На управленческую компанию можно оформить доверительное управление. Простыми словами – ведением инвесторского бизнеса будет заниматься доверенное лицо. Остается только выбрать тариф для оплаты, тип активов для заработка, а личным кабинетом будет заведовать специалист. Имеются и подводные камни ведения ИСС через третьих лиц – нет гарантий хорошего заработка, ведь сторонние лица также могут наделать убытков инвестору и отвечать за это будет только клиент. Перед выбором опции управленческого обслуживания придется тщательно выбирать центры по данному типу услуг, чтобы операции по ведению бизнеса были профессиональными. От выбора компании зависит конечный результат.

Брокер может открыть счет как с доверительным, так и с самостоятельным управлением. Во сколько обойдется обслуживание в данном случае – зависит от установленных тарифов. В банках открывается не только банковский, но и брокерский счет. Некоторые банки предоставляют посреднические услуги при заключении сделок на Московской бирже и рынке СПБ, поэтому с ними можно заключить брокерский контракт. Перед выбором брокера лучше внимательно изучить отзывы реальных пользователей и изучить независимый рейтинг посреднических агентств.

Главные недостатки ИИС

Помимо определенных преимуществ, в виде возможности получения налоговых вычетов, имеются и серьезные минусы ИИС, которые нужно обязательно учитывать. Какие негативные моменты при оформлении ИИС можно выделить:

1. Минимальный срок существования ИИС - 3 года, что нужно всегда учитывать, если в планах закрытие счета и клиент рассчитывает на получение налогового вычета. Если случится ситуация, что потребуется срочное закрытие ИИС, а трехлетний период еще не минул, то придется вернуть государству все полученные взносы по НДФЛ. Использование обычного брокерского счета не предусматривает такие запреты, в сравнении с ИИС он ничем не ограничен.
2. Нельзя вносить иностранную валюту на счет, только рубли. Если клиенту нужно продать рубль и получить взамен доллар, то нужно продавать деньги по биржевому курсу, а не по показателям ЦБ. Большинство брокерских компаний предоставляют возможность владельцам ИИС работать на валютной секции Московской биржи. Если у клиента стоит цель – приобретение зарубежных активов, то сначала на счет вносится рубль, а затем его по продаже обменивают на валюту и только тогда можно приобрести еврооблигации, долговые расписки либо акции зарубежных компаний. Брокерский счет не имеет таких денежных ограничений, на него можно вносить без проблем валюту.
3. Открыть ИИС можно только один раз на человека. Это означает, что такой счет содержится только в одном экземпляре. Брокерских счетов можно открывать неограниченное количество у разных посредников.
4. Манипуляция доходами населения. Некоторые брокеры используют ИИС как рекламный лозунг для привлечения клиентов и обещают 13% возврат денежных средств от доходов. Это рекламная уловка, так как с помощью налогового вычета можно ежегодно в начале следующего года (пример – в январе), получать вычеты за прошлые 12 календарных месяцев. Если на сайте брокера использовали такую информацию, не рекомендуется обращаться к такому посреднику.

При открытии брокерского счета систему налогового вычета не применяют и это его единственный минус. Ниже будут описаны преимущества ИИС с позиции дополнительного дохода от вложений.

У брокерских счетов любого типа есть один общий минус – отсутствие страховки вложенных средств. Это означает, что государство никак не способствует в страховании финансов на брокерских счетах и за любые возможные проблемы отвечает только клиент. В качестве примера – если у потребителя имеется депозит в банке, но финансовая структура обанкротилась, то в качестве страхового компенсирования клиент может получить от государства гарантированную сумму, в размере до 1 400 000 рублей.

Основные преимущества ИИС

Клиент имеет возможность дополнительно заработать на собственных вложениях за счет вычетов. Оформляют два варианта вычета – на взнос и на доход. В первом варианте клиент на следующий год может запросить 13% от вложенной суммы, но не более 52 000 рублей. Это верхний порог вложений, не превышающих 400 000 рублей за год. Ранее указывалось, что за год потребитель может положить на ИИС не более 1 000 000 рублей. В зависимости от того, какой размер суммы зачисляется на счет за год и выбирается тип вычета.

Второй вариант вычета избавляет инвестора от уплаты налогов из вложений, в сумме 13%. Важно отметить, что ограничений по сумме в рублях, как в первом варианте, нет. Первый вариант более предпочтителен для тех лиц, которые не вкладывают много в ИИС и размер вычета по возврату у них не превышает лимит в 52 000 рублей. Если же размер налоговых вычетов по НДФЛ у инвестора может превысить эту сумму, то лучше запросить отказ от уплаты налога, тогда денежных средств можно больше сэкономить.

Рекомендации по выбору брокера

Зная все преимущества и недостатки наличия ИИС, нужно определиться, по каким критериям можно выбрать хорошего брокера для постоянного сотрудничества. От выбора посредника напрямую зависит успешность проводимых сделок на бирже. Независимо от того, кого потребитель выбирает в сотрудники – частную фирму, управленческую компанию либо крупный банк, брокер должен соответствовать ряду требований:

1. Наличие всех типов лицензий, которые позволяют вести посредническую деятельность на законных основаниях. Проверить пакет лицензионных соглашений можно в отдельном разделе сайта Центрального Банка России. Важно понимать, что лицензию у брокера могут отозвать в любой момент, поэтому нужно сверять только свежие данные, а не ориентироваться на информацию, размещенную на сайте компании.
2. Наличие реальных отзывов от живых пользователей по функционалу приложения, качеству технического обслуживания, тарифной стоимости. Для этого рекомендуется изучить информацию на порталах и форумах трейдеров.
3. Высокая позиция в рейтинге Московской биржи. Если брокер входит в топ-10 рейтинга данной биржи, то его услуги среди населения являются востребованными, а значит, с ним можно иметь дело.
4. Термин работы на территории РФ. Если брокер действует в России более 10 лет, значит шансы низкие, что юридическое лицо обанкротится в ближайшие годы.

Это основные пункты, которым должен соответствовать посредник, если клиент желает заключить с ним сделку для сотрудничества по ИИС.